「いざ確定申告を始めようと思ったら、画面に『e-Taxにログインするための再設定が必要』という表示が……。指示通りに進めても、なんだか複雑でスムーズにいかない。」

そんな壁にぶつかっていませんか？実は、マイナンバーカードの電子証明書（5年ごとの更新）を更新した後は、マイナポータルとe-Taxの連携を改めてやり直す必要があります。

慣れない操作に「どこをクリックすればいいの？」と不安になりますが、ご安心ください。この記事では、実際の操作画面を使いながら、最短ルートで再設定を完了させる手順をわかりやすく解説します。この記事を読みながら操作すれば、あっという間にいつもの申告画面に戻れますよ！

マイナポータル

マイナポータルにログインします。左側のメニューから「メニュー」をクリックします。

メニューから「外部サイトとの連携」をクリックします。

公的機関との連携画面が表示されます。「国税電子申告・納税システム(e-Tax)」の右上に「連携済」と書かれていますが、改めて更新する必要があります。

左側にある「詳しく見る」をクリックします。

「e-Taxにログインするための再設定が必要です」と表示されました。この画面が表示された方は、電子証明書を更新した方になると思います。改めて再設定が必要となりますので、「次へ」をクリックします。

認証画面が表示されますので、「二次元コードでログイン」をクリックします。

すでにログインしているはずですが、なぜか再ログインを求められます。

二次元コード読み取り画面が表示されますので、スマートフォンにインストールされている「マイナポータルアプリ」を立ち上げます。画面右側にQRコードが表示されますので、マイナポータルアプリから読み込みます。

なぜか再び「同意確認」画面が表示されます。画面中央にある「同意して次へ」をクリックします。

マイナポータルとe-Taxをつなぐ

「マイナポータルとe-Taxをつなぐ」画面が表示されました。すでにe-Taxを利用したことがある方は左側にある「e-Taxへログイン」をクリックします。

はじめて利用される方は右側にある「お手続きの流れへ」をクリックします。

ここでは「e-Taxへログイン」をクリックします。

再びQRコードが表示されますので、スマートフォンにあるマイナポータルアプリで読み取ります。

アカウントの連携設定画面が表示されました。中央に「利用者識別番号」が表示されていますので、確認してください。

「連携する」をクリックします。

「アカウント連携の完了」画面が表示されれば、連携の手続きは完了です。

確定申告書等作成コーナーで手続きを進めれば通常通り申告出来るようになっています。

なおこの画面から確定申告を進めることも出来ます。その際は「e-Taxを利用」をクリックします。

e-Tax

e-Taxのトップページが表示されました。必要に応じて操作してください。

「確定申告を行う」をクリックします。

確定申告書等作成コーナーが表示されました。これ以降は通常の確定申告と同じ操作になります。

以下のサイトをご参照ください。

まとめ

お疲れ様でした！無事にアカウントの連携は完了しましたか？

電子証明書の更新は5年に一度のため、前回の操作を忘れてしまうのは当然のことです。一度マイナポータル側でしっかりと再設定を行っておけば、確定申告書等作成コーナーでの手続きもこれまで通りスムーズに進められるようになります。

「エラーが出て進めない！」と焦ってしまう時期ですが、一つひとつ手順を踏めば大丈夫です。準備が整ったら、そのまま一気に確定申告を終わらせてしまいましょう！もし操作に迷う方が身近にいたら、ぜひこの記事を教えてあげてくださいね。

今回は、確定申告（還付申告）の際の「医療費通知情報の取得方法」についてご紹介させて頂きます。

従来1年間に支払った医療費は、領収証等から自分で計算する必要がありましたが、マイナポータルが開設されたおかげで、面倒な計算をすることなく、情報を取得することが出来るようになりました。

但し、医療費通知情報を取得するには、いくつかの手順があります。

手順と言っても特に難しいものではなく、マイナポータルを開設して、確定申告の際に連携させるだけのものになります。

またご家族がいらっしゃる方は、家族全員分の医療費もまとめて取得することが出来るのでとても便利です。

取得方法もいたって簡単に出来ますので、ぜひこの機会に利用してみてください。

代理人の登録

マイナポータルにログインします。

家族分の医療費通知情報をまとめて取得するには、「代理人」の登録が必要になりますので、事前に設定します。

画面右上にある「メニュー」をタップします。

メニューが表示されたら画面を下にスクロールします。

「代理人」内に「代理人の登録」という項目がありますので、こちらをタップします。

「代理人メニュー」画面が表示されました。

最初に代理人の設定を行います。

「新たに代理人を指定する」と「新たに代理人になる」の２つの選択肢がありますので、該当する方を選択します。

通常は申請する本人が家族分をまとめることになると思いますので、「新たに代理人になる」を選択すると思います。

「新たに委任者を登録」という画面が表示されますので、「委任者を登録する」をタップします。

委任者の本人確認のため、マイナンバーカードを読み取ります。

「マイナンバーカードを読み取る」をタップします。

読み取り画面が表示されますので、暗証番号を入力して、マイナンバーカードを読み取ってください。

代理人について設定していきます。

「代理関係名」は分かりやすい名前を入力してください。

「代理権限の有効期間」は自動で1年間入力されていますので、必要に応じて変更してください。

なお、電子証明書の有効期限を超えている場合は有効期限内に変更してください。

すべての項目の設定が済んだら「確認」をタップします。

パスポート申請サービスのみ、「委任を受けない」に設定されていますので、ここはこのままで良いと思います。

代理人設定の確認画面が表示されますので、内容を確認します。

画面下にある「完了」をタップします。

代理人設定完了画面が表示されれば登録は完了です。

マイナポータルホーム画面に戻ります。

確定申告事前準備

マイナポータルホーム画面にある「確定申告」をタップします。

確定申告の事前準備の画面が表示されました。

「証明書等の取得状況を確認する」をタップします。

2月9日以前に操作すると、「医療費通知情報」の部分にはメッセージが表示されています。

2月9日以降に操作した場合は、「完了」と表示されています。

「完了」と表示されていれば、証明書等を取得することが可能になります。

「e-Taxで確定申告をはじめる」をタップします。

e-Taxで確定申告をはじめる

確定申告書等作成コーナー

「確定申告書等作成コーナー」が表示されますので、「作成開始」をタップします。

作成のステップについての説明がありますので、確認して次へ進んでいきます。

作成する申告書等の選択画面が表示されますので、該当する場所を選択していきます。

通常は「所得税」を選択します。

作成する「年度」を選択します。

次に提出方法に関する質問に回答します。

証明書等の取得のために、マイナポータルと連携するかどうかの設問が表示されますので、「連携する」を選択して「次へ」をタップします。

マイナポータルアプリを利用するための利用規約に同意します。

「同意して次へ」をタップします。

「次へ」をタップして、マイナポータルへ移動します。

「マイナンバーカードでログイン」をタップします。

暗証番号を入力して、マイナンバーカードの情報を取得してください。

認証完了画面が表示されたら、「次へ」をタップします。

登録状況の確認画面が表示されますので、「次へ」をタップします。

登録されている情報が表示されますので、確認して「次へ」をタップします。

マイナポータル連携

「マイナポータル連携」画面が表示されます。

「申告する本人の情報を取得しますか。」と聞かれますので、「取得する」を選択します。

合わせて家族分の情報も「取得する」を選択します。

「次へ」をタップします。

「マイナポータル」と連携するための同意事項の確認になります。

画面を下にスクロールします。

「利用規約に同意する」にチェックを入れて、「次へ」をタップします。

「連携」をタップします。

家族分の選択画面が表示されますので、選択にチェックを入れたら、「証明書等の取得へ」をタップします。

「控除証明書等の取得」画面が表示されました。

内容を確認して画面を下にスクロールします。

留意事項を確認して、「上記の留意事項を確認した」にあるチェックボックスにチェックを入れます。

チェックを入れたら、「次へ」をタップします。

取得した情報の一覧が表示されました。

画面を下にスクロールします。

取得した一覧を確認して、「次へ」をタップします。

本人情報の確認画面が表示されますので、画面を下にスクロールします。

該当する場所を選択して、「次へ」をタップします。

収入等入力

収入・所得の入力画面が表示されますので、給与所得を入力します。

「次へ」をタップします。

支出に関する控除

支出に関する控除の入力画面が表示されますので、必要な項目を入力して画面を下にスクロールします。

「医療費控除」の欄がありますので、マイナポータルから取得した情報が正しく反映されていれば「入力あり」と表示されています。

これ以降の入力方法や、確定申告書等作成コーナーの詳しい使い方については以下の記事をご参照ください。

• スマホで簡単！マイナンバーカードを使ったe-Tax申告の完全ガイド

まとめ

いかがでしたか。

記事にすると、長い文章になりますが、実際に操作するとすぐに慣れてしまうと思います。

マイナンバーカードを複数回読み込ませる必要があるので、少し手間がかかりますが、自分で医療費を計算することを考えれば、とても簡単に医療費情報を取得出来ると思います。

ぜひ今年の確定申告は、マイナポータルから自動で医療費情報を取得してみてください。

今回も最後までお読みいただきありがとうございました。

還付金の振込みに関する詳しい情報は以下の記事をご参照ください。

【2026年最新】確定申告の還付金はいつ振り込まれる？e-Taxなら最短2週間！振込日の確認方法も解説

「確定申告を済ませたけれど、納めすぎた税金は一体いつ戻ってくるの？」書類を提出したあと、銀行口座を何度もチェックしてしまう……そんな経験はありませんか？通常、還付金の入金には1ヶ月から1ヶ月半ほどかかると言われていますが、実は「ある方法」を...

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2026.03.08

マイナンバーカードがなくても、確定申告は可能です。

この記事では、マイナンバーカードをお持ちでない方が、パソコンやスマホで確定申告書を作成し、提出する方法を徹底解説します。

国税庁の「確定申告書等作成コーナー」を利用した作成手順から、印刷方法、郵送方法、マイナンバーの扱いまで、最新情報に基づいて分かりやすくご説明します。

マイナンバーカードがなくても確定申告はできる！

「マイナンバーカードがないとe-Taxでしか確定申告できないのでは？」と思われがちですが、そんなことはありません。

マイナンバーカードをお持ちでなくても、以下の方法で確定申告が可能です。

• 「確定申告書等作成コーナー」で作成し、印刷して税務署に持参または郵送
• 税務署で用紙をもらって手書きで作成し、提出

この記事では、多くの方が利用しやすい「確定申告書等作成コーナー」を利用した方法を詳しく解説します。

マイナンバーカードなし パソコンで申告

確定申告書等作成コーナー　

国税庁 確定申告書等作成コーナー　

まずは上記のリンク先より、確定申告書等作成コーナーへアクセスします。

初めて作成される場合は、赤い矢印の先にある「作成開始」をクリックします。

新しいウィンドウが開きます。

提出方法の選択

多くの方がマイナンバーカードを所持していると思いますので、通常は「はい」になると思いますが、ここでは書面での提出を想定していますので「いいえ」をクリックします。

「提出方法の選択」という場所が表示されますので、「書面」をクリックします。

これ以降の作成方法は以下で詳しくご紹介させて頂いておりますのでご参照ください。

• 確定申告書作成コーナーの使い方｜医療費控除・還付申告を徹底解説！【初心者向け】

マイナンバーカードなし スマホで申告

確定申告書等作成コーナー

確定申告書等作成コーナー

「確定申告書等作成コーナー」が表示されますので、「作成開始」をタップします。

申告書作成のための６つのステップが記載されています。

1. 申告準備
2. 収入等入力
3. 控除等入力
4. その他入力
5. 送信または印刷
6. データ保存等

この順番で入力していきますので、必要な書類を手元に置いて作業を進めてください。

作成する申告書等の選択

作成する申告書を選択します。

選択したら画面を下にスクロールします。

年分を選択します。

「マイナンバーカードはお持ちですか」は「いいえ」を選択します。

提出方法は「書面」を選択してください。

選択が終わったら「次へ」をタップします。

確認画面が表示されますので、内容を確認して「次へ」をタップします。

アンケートが表示されますので、回答して「次へ」をタップします。

再び確認画面が表示されますので、「次へ」をタップします。

本人情報確認と利用規約の同意が表示されますので、「同意して次へ」をタップします。

これ以降の作成方法は以下で詳しくご紹介させて頂いておりますのでご参照ください。

• スマホで簡単！マイナンバーカードを使ったe-Tax申告の完全ガイド

印刷する

作成した「確定申告書」はご自宅で印刷される方が多いと思いますが、プリンターをお持ちでない場合は、コンビニエンスストアでも印刷することが可能です。

以下国税庁のサイトに印刷方法が記載されていますので、ご確認ください。

国税庁　プリントサービスのご案内

郵送する

作成した「確定申告書」を郵送する場合は郵送の方法にご注意ください。

以下の記事で詳しくご紹介させて頂いておりますので、ご参照ください。

確定申告書の郵送方法｜確実に提出するための完全ガイド【2026年最新情報】

確定申告書を作成後、「郵便または信書便で送付」と記載されているものの、具体的な郵送方法が分からずお困りではありませんか？この記事では、確定申告書を確実に、そして安心して郵送するための方法を徹底解説します。「郵便」と「信書便」の違いから、具体...

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2026.01.13

まとめ

簡単ですが、マイナンバーカードをお持ちでない場合の確定申告の仕方についてご説明させて頂きました。

「確定申告書等作成コーナー」での基本的な操作方法は、e-Taxでも印刷でも大きな違いはありません。

毎年確定申告をされている方であれば特に問題はないでしょう。

なおマイナンバーカードが無くても確定申告書自体は作成出来ますが、郵送・持参のどちらであっても「提出」する時は「マイナンバー」は必ず必要になります。

通知カードやマイナンバーが記載された住民票などでマイナンバーを確認し、申告書に記載するようにしましょう。

マイナンバーが不明な場合は、お住まいの市区町村の窓口にお問い合わせください。

今回も最後までお読み頂きありがとうございました。

確定申告書作成の際のご参考になれば幸いです。

確定申告書を作成後、「郵便または信書便で送付」と記載されているものの、具体的な郵送方法が分からずお困りではありませんか？

この記事では、確定申告書を確実に、そして安心して郵送するための方法を徹底解説します。

「郵便」と「信書便」の違いから、具体的な郵送手順、料金、注意点まで、最新の情報に基づいて分かりやすくご紹介します。

郵便とは

確定申告書を送付する方法に記載されている「郵便」とは、「第一種郵便物」のことを指しています。

第一種郵便物とは

「第一種郵便物」とは一般的に封書のことを指しています。

• 定形郵便物
• 定形外郵便物
• 特定封筒郵便物（レターパックなど）

信書便とは

信書

「信書」とは、「特定の受取人に対し、差出人の意思を表示し、又は事実を通知する文書」のことを言います。

信書便

「信書便」とは、民間事業者による信書の送達に関する法律に規定する一般信書便事業者又は特定信書便事業者による信書便をいいます。

出典：国税庁「信書便」より

信書便事業者

信書を取り扱うことの出来る事業者（特定事業者）は数多くありますので、以下の総務省のホームページからご確認ください。

信書便事業者一覧

確定申告書の最適な郵送方法

今までの記事で、「郵便」と「信書便」の違いについてご理解頂けたと思います。

では実際に郵送する時はどうしたら良いのでしょうか。

結論から言うと、確定申告書は「第一種郵便物」として郵送するのが最も一般的で、コスト面でも優れています。

特に、レターパックライトを利用する方法がおすすめです。

定形外郵便物

確定申告書はA4サイズで複数枚となりますので、通常は「定形外郵便物」として郵送することになります。

（定形郵便物として送れないこともないかもしれませんが、折り畳んで郵送することはお勧めいたしません）

下記の重量に合わせた料金を支払って、そのまま郵送しても良いのですが、確定申告書は大変重要な書類になりますので、「付帯サービス」を付けて郵送した方が良いでしょう。

料金

規格内料金は、長辺34cm以内、短辺25cm以内、厚さ3cm以内および重量1kg以内

付帯サービス

• 簡易書留：引受と配達のみを記録
• 特定記録：引受のみ記録
• 速達：通常より1日ほど早く配達

レターパック

レターパックは、A4サイズ・4kgまで全国一律料金で送れるサービスで、「レターパック・プラス」と「レターパック・ライト」の2種類が販売されています。

利用できない郵送方法

以下の方法では、確定申告書を郵送出来ませんのでご注意ください。

• ゆうパック
• ゆうメール
• ゆうパケット
• クリックポスト

これらのサービスは「荷物」の扱いとなるため、「信書」である確定申告書を送ることはできません。

確定申告書の控えが必要な場合

税務署の受領印が押された控えが必要な場合は、返信用封筒（切手貼付、返信先住所記入済み）を同封してください。

控えと返信用封筒の重さを事前に測り、不足のない切手を貼るようにしましょう。

令和7年度より申告書等の控えに収受日付印の押なつを行わないようになりました。

そのため、提出時は原本だけを送るようにしてください。

なお、万が一控えを送った場合は、当分の間の措置として、リーフレットのみが返送されます。

郵送時の注意点

• 宛先: 所轄の税務署宛に送付します。税務署の住所は国税庁のウェブサイトで確認できます。
• 封筒の書き方: 封筒の表面に税務署名と「所得税確定申告書在中」と朱書きし、赤色の四角で囲みます。裏面には差出人の住所と氏名を記入します。
• 提出期限: 確定申告の提出期限は例年3月15日です。郵送の場合は、消印日が提出日とみなされますので、期限に間に合うように早めに郵送しましょう。最新の提出期限は国税庁のウェブサイトで確認してください。
• マイナンバーの記載: 確定申告書にはマイナンバーの記載が必要です。記載漏れがないよう注意しましょう。

まとめ

いかがでしたか。

「確定申告書の郵送方法」について詳しくご紹介させて頂きました。

結論としては、以下の2通りが確定申告書を郵送する際の方法になります。

• 定形外+簡易書留
• レターパック(ライトまたはプラス）

では、どちらがお勧めかと言うと、「レターパック（ライト）」で郵送する方法になります。

（対面で渡す必要はありませんので「ライト」で良いと思いますが、どうしてもご心配な方は「プラス」を選択してください。）

料金的には「定形外+簡易書留」がおそらく500円を超えるのに対して、「レターパック・ライト」だと430円とお得になっています。

また、「レターパック・ライト」であれば郵送時に封筒を用意する必要もありませんし、コンビニエンスストアでも購入することが出来ますので郵便局に行く必要もありません。

投函も郵便局ではなくポストでも投函することが可能です。

確定申告書の提出には期限がありますので、ぜひ今回の記事をご参考に、お早めに提出するようにしてください。

今回も最後までお読み頂きありがとうございました。

個人で事業を始めようとする方なら、絶対に知っておきたいのが「青色申告」です。

「青色申告」とは、確定申告を行う際の納税制度の1つで、一定の水準で記帳を行い、正しい申告をすることで、「税金の面で様々な特典」を受けることが出来る制度です。

大変魅力的な制度ですが、税金面での優遇を受けるには、幾つかの手続きが必要であり、また帳簿等に関する制約も存在します。

さらに実際に事業を始めると、「青色申告」に関して問題点や不明点が出てくると思います。

そこでこの記事では、青色申告の始め方から、よくある問題点について、簡単にわかりやすくご説明させて頂きます。

青色申告の始め方

青色申告出来る人

事業所得、不動産所得、山林所得がある方

申請に必要な書類

• 所得税の青色申告承認申請書：全員が提出

• 青色事業専従者給与に関する届出書：配偶者や親族が事業に従事する場合

申告書の書き方については以下をご参照ください。

所得税の青色申告承認申請書 書き方 記入例付き 初めての方でも安心

青色申告を始めるにあたって、まず最初に提出しなくてはならない書類が、「所得税の青色申告承認申請書」になります。提出する時期は、青色申告をしようとする時期により違いはありますが、この申請書を提出しない限りは、「青色申告」を始めることは出来ませ...

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2024.01.16

提出期限

青色申告をしようとする年の3月15日まで

（3月15日が土日祝日等に該当する場合は翌日まで）

その年の1月16日以降に事業を開始した時は、事業を開始した日から2ヶ月以内に提出すること

開業時の流れ

※下の3つは該当する場合のみ提出

青色申告の決算

提出する書類

• 確定申告書
• 貸借対照表
• 損益計算書等（青色申告決算書）

青色申告の決算書の作成方法については、以下で詳しくご紹介させて頂いております。

【図解】令和7年 青色申告 決算書・収支内訳書の作成方法｜確定申告書等作成コーナー e-Tax/印刷手順

今回は、「確定申告書等作成コーナー」を利用して、「青色申告」をする方法についてご紹介させて頂きます。「青色申告」を利用される方は、主に事業者の方になりますが、事前に「所得税の青色申告承認申請書」を提出していることが前提となります。「所得税の...

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2026.01.13

帳簿・書類の保存

帳簿

書類

※現金預金取引等関係書類は、前々年分所得が300万円以下の場合は保存期間が5年

特別控除を受けるには

青色申告の特別控除の金額は記帳の方法によって違います。

• 複式簿記：55万円
• 簡易簿記：10万円

「55万円の特別控除」を受けるには、「貸借対照表」、「損益計算書等（青色申告決算書）」を「確定申告書」に添付して確定申告期限内に提出する必要があります。

青色申告から白色申告に戻すには

青色申告を申し込んだけれど、帳簿の付け方が難しかったり、売り上げや利益が少なくメリットがないなどの理由で青色申告を止めて白色申告に戻したいと思う方もいらっしゃるかと思います。

そういった場合の手続きは、とても簡単で、「所得税の青色申告の取りやめ届出書」を税務署に提出するだけで完了します。

所得税の青色申告の取りやめ届出書

ダウンロード

PDFファイルが表示されます。

住所変更があった場合

住所地または納税地に変更があった場合は、「所得税・消費税の納税地の異動又は変更に関する届出書」を提出する必要があります。

所得税・消費税の納税地の異動又は変更に関する届出書

ダウンロード

まとめ

いかがでしたか。

青色申告をしている時によく聞かれる点についてご紹介させて頂きました。

さらに細かい部分で不明な点がある場合は、お近くの税務署等で確認することをお勧めします。

今回も最後までお読み頂きありがとうございました。

青色申告を始めるにあたって、まず最初に提出しなくてはならない書類が、「所得税の青色申告承認申請書」になります。

提出する時期は、青色申告をしようとする時期により違いはありますが、この申請書を提出しない限りは、「青色申告」を始めることは出来ません。

申請書自体はA４サイズ１枚だけなのですが、いざ記入しようとすると、初めての方には少し分かりにくい部分があります。

そこで今回は、初めての方でも安心して申請が出来るように、「所得税の青色申告承認申請書」の記入方法について詳しくご紹介させて頂きます。

青色申告承認申請書とは

青色申告を始めるのに必要な書類の１つが、「青色申告承認申請書」になります。

ご自身の環境により、以下の申請書をお住まいの地域の税務署に提出してください。

• 所得税の青色申告承認申請書：青色申告を始めようとする全員
• 青色事業専従者給与に関する届出書：配偶者や親族が事業に従事する場合

申請書の入手方法

青色申告承認申請書は、お近くの税務署、または国税庁のホームページよりダウンロードすることが可能です。

ダウンロード

上記をクリックして頂くと、青色申告承認申請書がPDFファイルで開きますので、ご自宅のプリンターで印刷してください。

記入方法

こちらが、「青色申告承認申請書」になります。

全体的に記入する部分がありますので、一つ一つ詳しく解説させて頂きます。

宛名・納税地・住所・氏名等

• 宛名：納税地の税務署名になります。
• 提出日：持参する場合は持参する日を、郵送の場合は発送日を記入します。
• 納税地：通常は自宅になります。事業所等を選択することも出来ますが、基本的には自宅にしておいたほうが良いでしょう。
• 上記以外の住所地・事業所等：納税地が自宅で事業所も自宅の場合、記入する必要はありません。
• 氏名：ご自身の名前を漢字・フリガナで記入します。
• 生年月日：和暦で記入します。
• 職業：実際の職業を記入します。特に決まりはありませんが、分かりやすい名称を記入しましょう。
• 屋号：店舗や事務所名を記入します。屋号がない場合やまだ決まっていない場合は未記入でも問題ありません。（なるべく記入した方が良いと思います）

事業所・所得に関する事項

事業所等の所在地

「事業所又は所得の基因となる資産の名称及びその所在地」を記入します。

店舗や事務所が複数ある場合はそのすべてを記入します。

所得の種類

「事業所得・不動産所得・山林所得」のいずれか該当するものを選択してください。

複数ある場合は、すべて選択してください。

青色申告の承認取り消し・取りやめに関する事項

「いままでに青色申告承認の取消しを受けたこと又は取りやめをしたことの有無」につてい記入します。

通常は「無」に●が入ると思いますが、もし以前に申請をして「取り消し」を受けたことがあったり、ご自身で「取りやめ」の手続きをしたことがある方は、その日付をご記入ください。

該当する日にちが、申請日と近い場合は、青色申告の適用を受けられない場合もあります。

本年1月16日以降に開業した場合

「本年１月 16 日以後新たに業務を開始した場合、その開始した年月日」を記入します。

青色申告の提出期限はその年の「3月15日」までと決められています。

但し「新たに開業した人は開業日から2ヶ月以内に提出すること」と決められています。

そのため、1月16日以降に開業した場合は、その日付を記入することにより3月15日以降であっても、開業日より2ヶ月以内であれば、申請を受け付けてもらうことが出来ます。

相続による事業承継の有無

相続により事業を引き継いだ場合は、引き継いだ日と、被相続人を記入します。

その他参考事項・関与税理士

簿記方式

「簿記方式」を選択します。

通常は「複式簿記」を選択します。

• 複式簿記：55万円/65万円の青色申告特別控除を受けるのに必要
• 簡易簿記：10万円の青色申告特別控除を受けるのに必要

備え付け帳簿名

備え付ける帳簿名を記入します。

「総勘定元帳」と「仕訳帳」は必須であり、あとはご自身の事業に合わせて選択してください。

一般的には記入例のように付けておけば大丈夫かと思います。

その他

基本的に記入する必要はありませんが、何か特別な事情がある場合はご記入ください。

関与税理士

記帳を税理士に依頼する時は、税理士名を記入してください。

可能であれば、最初の内はご自身で記帳されることをお勧めします。

まとめ

いかがでしたか。

実際に記入するとそれほど難しい場所はないと思いますが、「その他の参考事項」の簿記方式や「備え付け帳簿名」は分かりにくいかもしれません。

もしどれを選択してよいか分からない場合は、申請する時に税務署で確認して申請するようにしてください。

その他の青色申告に関する問題点、疑問点は以下の記事でご紹介させて頂いております。

青色申告をわかりやすく解説 申請に必要な書類と65万円の特別控除の受け方・住所変更の仕方まで

個人で事業を始めようとする方なら、絶対に知っておきたいのが「青色申告」です。「青色申告」とは、確定申告を行う際の納税制度の1つで、一定の水準で記帳を行い、正しい申告をすることで、「税金の面で様々な特典」を受けることが出来る制度です。大変魅力...

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2026.01.13

今回も最後までお読み頂きありがとうございました。

申請書の作成の際の一助となれば幸いです。

確定申告の方法については以下で詳しくご紹介させて頂いております。

【図解】令和7年 青色申告 決算書・収支内訳書の作成方法｜確定申告書等作成コーナー e-Tax/印刷手順

今回は、「確定申告書等作成コーナー」を利用して、「青色申告」をする方法についてご紹介させて頂きます。「青色申告」を利用される方は、主に事業者の方になりますが、事前に「所得税の青色申告承認申請書」を提出していることが前提となります。「所得税の...

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2026.01.13

確定申告において、災害等の影響により申告・納付が期限に間に合わない場合は、申告期限の延長をすることが出来ます。

災害だけではなく、感染症など様々な状況により外出等が制限される場合もありますので、その際は無理をせず期限延長の申告をするようにしてください。

延長の手続きもとても簡単ですので、無理のない範囲での行動を心がけるようにしましょう。

申告期限の延長

申告延長期限

その理由がやんだ日から２か月以内

※ 通常は2024年2月16日 ～ 2023年3月15日

対象となる申告

• 所得税
• 贈与税
• 消費税（個人事業主）

その他、法人税、相続税なども期限までに納付が困難な場合は納付期限の延長が認められています。

申請方法

所轄税務署長に「災害による申告、納付等の期限延長申請書」を申請し、その承認を受けること

申請書の入手方法

以下のページからダウンロードすることが出来ます。

災害による申告、納付等の期限延長申請書

提出方法

申請書の提出は、「郵送」で行うことが出来ます。

法人の方で、「e-Taxソフト」を利用している方は、そちらを利用して申請することが出来ます。

（確定申告書等作成コーナーから申請することは出来ません）

対象となる条件

申請者本人が災害に遭遇した場合に限らず、税理士などを利用されている場合、申告書を作成される方が被災した場合にも適用されます。

まとめ

今年も多くの方が新年より災害にあわれてしまっていますが、確定申告書の作成を優先するのではなく、災害からの復旧に全力を注いで頂きたいと思っております。

申告期限までの申告が難しい方はお時間が取れるときに、早めに「申請書」を提出するようにしましょう。

なお、ご自身の環境・状況により申告が大幅に遅れそうな方は、無理をなさらず、お住いの地域の税務署にお早めに相談するようにしてください。

今回も最後までお読み頂きありがとうございました。

今回は、「確定申告書等作成コーナー」を利用して、「青色申告」をする方法についてご紹介させて頂きます。

「青色申告」を利用される方は、主に事業者の方になりますが、事前に「所得税の青色申告承認申請書」を提出していることが前提となります。

「所得税の青色申告承認申請書」の提出方法、記入方法についてはこちらをご参照ください。

所得税の青色申告承認申請書 書き方 記入例付き 初めての方でも安心

青色申告を始めるにあたって、まず最初に提出しなくてはならない書類が、「所得税の青色申告承認申請書」になります。提出する時期は、青色申告をしようとする時期により違いはありますが、この申請書を提出しない限りは、「青色申告」を始めることは出来ませ...

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2024.01.16

また事業規模によっては経理を税理士に依頼されている方もいらっしゃると思いますので、その場合は税理士の指示に従って申告してください。

「会計ソフト」を使用している方は、会計ソフトに確定申告書を作成する機能がありますので、そちらをご利用になられるのが良いと思います。ご自身でパソコンや紙等に帳簿を作成されている方は、こちらの作成コーナーで申告書を作成してください。それでは早速ご説明させて頂きます。

青色申告に関する疑問点は以下の記事でご紹介させて頂いております。

青色申告をわかりやすく解説 申請に必要な書類と65万円の特別控除の受け方・住所変更の仕方まで

個人で事業を始めようとする方なら、絶対に知っておきたいのが「青色申告」です。「青色申告」とは、確定申告を行う際の納税制度の1つで、一定の水準で記帳を行い、正しい申告をすることで、「税金の面で様々な特典」を受けることが出来る制度です。大変魅力...

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2026.01.13

確定申告書等作成コーナー　

国税庁 確定申告書等作成コーナー　

まずは上記のリンク先より、確定申告書等作成コーナーへアクセスします。初めて作成される場合は、赤い矢印の先にある「作成開始」をクリックします。新しいウィンドウが開きます。

提出方法の選択画面が表示されますので、ご都合に合わせて選択してください。

ここでは説明を簡略化するために、「印刷して提出」を選択します。

申告書等の選択

申告書の作成画面が表示されたら、「決算書・収支内訳書（+所得税）」をクリックします。

xmlデータの読込

xmlデータをお持ちの方はこの画面でファイルを読み込ませてください。お持ちでない場合は、「次へ」をクリックします。

決算書・収支内訳書の作成

「決算書・収支内訳書の作成」画面が表示されますので、「次へ進む」をクリックします。

「作成する決算書・収支内訳書の選択」は「青色申告決算書」、「収支内訳書」、「青色申告決算書（現金主義用）」の中から選択してください。ここでは、「青色申告決算書」にチェックを入れます。「次へ進む」をクリックします。

所得の種類に応じて、金額を入力していきます。ここでは「営業等所得がある方」をクリックします。

決算書の入力

損益計算書の入力

最初に「損益計算書の入力」を行います。まずは「期間の入力」で昨年の活動期間を指定してください。

通常は特に変更する必要はありませんが、昨年起業された方や、廃業された方は必要に応じて期間の指定を行ってください。

次に「売上（収入）金額の合計」をクリックします。

売上（収入）金額の合計

「入力」ボタンが表示されますので、こちらをクリックします。

1月から12月までの各月の「売り上げ金額」と「仕入れ金額」を入力してください。

売り上げを月別に入力出来ない方は「合計金額」を入力するようにしてください。売上先が法人などの場合や仕入れ先が分かる場合は入力してください。入力が完了したら、右下にある「次へ進む」ボタンをクリックしてください。

売上原価の合計

「売上（収入）金額の合計」が反映されているのを確認したら、「売上原価の合計」をクリックします。

「期首・期末商品棚卸高」を入力します。

「期首商品棚卸高」は1月1日時点での棚卸高。

「期末商品棚卸高」は12月31日時点での棚卸高になります。

昨年度から事業を開始された方は、開始時点での棚卸高、廃業された方は廃業した時点の棚卸高をご入力ください。商品や製品を扱わない業種の方は「空欄」のままで結構です。

経費の合計

経費を入力していきます。

• 租税公課：税金や各種証明書の発行手数料、会費等
• 荷造運賃：送料・運送費
• 水道光熱費：電気・ガス・水道代など
• 旅費交通費：宿泊費や電車等の交通費
• 通信費：電話やインターネット費等
• 広告宣伝費：新聞チラシやネットの広告費等
• 接待交際費：事業に関連する飲食費や贈答に使用した費用
• 損害保険料：店舗や商品に対する保険料
• 修繕費：店舗等や機器、商品などの修繕にかかった費用
• 消耗品費：文房具や包装紙、ガソリン等

• 福利厚生費：従業員への給与以外のサービス等にかかった費用
• 外注工賃：外部に委託した料金
• 貸倒金：取引先から回収出来なくなった損失

「減価償却費」、「給料賃金」、「利子割引料」、「地代家賃」はそれぞれ「入力」をクリックして入力していきます。

減価償却費

「減価償却費」がある方は、「入力」をクリックすると、上記の画面が表示されます。

「減価償却資産を入力する」をクリックします。

種類や取得年月日等、必要な項目を入力して、完了したら「入力内容の確認」をクリックします。

先程の画面に入力した金額が表示されているのを確認して、「次へ進む」をクリックします。

給料賃金

従業員を雇っていて、給料賃金の支払いがあった方は必要に応じて、氏名や年齢、支給額を入力して「次へ進む」をクリックします。

利子割引料

金融機関等から借り入れを行っている方は、「利子割引料」を入力します。完了したら、「次へ進む」をクリックします。

地代家賃

店舗・事務所等の家賃の支払いがある方は、「地代家賃」を入力します。自宅を事務所に使用しているなど、家賃の全てが経費でない場合は、必要経費算入額も入力してください。最後に「次へ進む」をクリックします。

任意科目の入力

「任意科目」を入力していきます。

「税理士等の報酬」、「震災関連経費」に該当する場合はチェックを入れて金額を入力してください。

「雑費」は他の経費に当てはまらないものになります。

各種引当金・準備金等

「繰戻額等の合計」、「専従者給与・繰入額等の合計」の部分をクリックするとメニューが展開されますので、必要に応じて入力してください。

専従者給与

「専従者」の方がいる場合は、氏名や従事月数等を入力して、「次へ進む」をクリックします。

「経費の合計」が正しく入力されているのを確認して、「次へ進む」をクリックします。

不動産所得・雑所得の入力

「不動産所得」や「雑所得」がある方は入力してください。

すべての所得の入力が完了したら、「次へ進む」をクリックします。

青色申告特別控除の入力

「青色申告特別控除の適用要件について」の説明が表示されますので、ご一読ください。

「青色申告特別控除」の適用を選択します。選択が終わったら、「次へ進む」をクリックします。

• 青色申告特別控除額：10万円、55万円、65万円の中から該当するものを選択します。
• 電子帳簿保存：電子帳簿保存の承認申請書を提出済みの方は、「はい」を選択します。
• 貸借対照表：このまま貸借対照表を作成するかどうか選択します。

貸借対照表の作成

「貸借対照表」を作成します。「資産の部」と「負債・資本の部」が一致するように入力してください。まずは「資産の部」を入力します。「資産の部」をクリックします。

左側に「期首」、右側に「期末」の金額を入力してください。「現金」や「売掛金等」必要な項目を入力してください。

同様に、「負債・資本の部」も入力します。すべての入力が完了したら、「次へ進む」をクリックします。

所得金額の確認

「所得金額の確認」画面が表示されますので、内容を確認して「次へ進む」をクリックします。

住所・氏名等の入力

「住所・氏名等」を入力していきます。

• 納税地：納税地を選択します。事業所を納税地とする場合は届け出が必要になります。
• 住所情報：お住まいの住所を入力します。
• 事業所情報：事業を行っている場所を入力します。自宅と同じであれば、「住所と同じ」をクリックすれば自動で入力されます。

• 提出先税務署名：住所情報を入力すれば自動で入力されます。
• カナ氏名・漢字氏名：ご自身の氏名を入力します。
• 整理番号：税務署から送付された申告書等に記載されています。分からなければ空欄でも大丈夫です。
• 提出年月日：作成した日ではなく、提出する日を入力してください。後で記入しても大丈夫です。
• 業種名・屋号・加入団体：ご自身の業務に合わせて入力してください。

入力が完了したら、画面一番下にある「次へ進む」をクリックしてください。

青色申告決算書の印刷

「青色申告決算書」を印刷します。「提出用」と「控用」にチェックが入っているのを確認して、「帳票表示・印刷」をクリックします。

「Adobe Acrobat Reader」があるか確認画面が表示されますので、「OK」をクリックします。

すぐにPDFファイルがパソコンのダウンロードフォルダにダウンロードされます。

「r_kessan」というファイル名になっていますので、こちらをダブルクリックします。

「r」は令和の頭文字なので、利用する年度によって数字は変わります。

PDFファイルが開き、青色申告決算書が表示されますので、画面右上にある「印刷ボタン」をクリックして印刷してください。

終了後

「決算書・収支内訳書」の作成が完了したら、次の手順に進みます。

• 入力データの保存：今まで入力したデータを保存します。「入力データを保存する」をクリックします。
• 補完記入：基本的に記載する必要はないと思いますが、念の為内容を確認してください。
• 添付書類の提出準備：書類名が書かれている場合は、その書類を準備してください。
• 申告書の作成：「所得税の確定申告書」または「消費税の確定申告書」を作成します。

一般的には、「所得税の確定申告書」または「消費税の確定申告書」を作成することになると思います。

ここでは「所得税の確定申告書を作成する」をクリックします。

所得税の確定申告書の作成

「入力した情報を引き継いで、所得税の確定申告書を作成しますか？」と聞かれますので、「はい」をクリックします。

今まで入力した情報が表示されていますので、内容を確認して「所得税の申告書の作成画面へ」をクリックします。

「生年月日」を入力します。質問は、予定納税の通知を受けているかどうかだけ「はい」または「いいえ」をクリックします。入力が完了したら、「次へ進む」をクリックします。

収入や所得は引き継いでいるとの画面が表示されますので、「閉じる」をクリックします。

事業所得の場所に「確認してください」と表示されますので、こちらをクリックします。

事業所得に関する内容の一覧が表示されますので、確認します。

「補正が必要な項目があります」と表示されたら「補正する」をクリックして内容を補正してください。

（帳簿の提出方法になります。）

内容を確認したら「入力終了」をクリックします。

計算結果が表示されますので、内容を確認して「閉じる」をクリックします。

事業所得の部分が「入力あり」に変更になりました。

この画面以降の入力内容は、一般的な確定申告と同じ手順になります。

以下の記事で、様々な控除の記入方法や提出の方法、またはe-Taxでの提出方法などをご紹介させて頂いておりますので、合わせてご参照ください。

【2026年版】確定申告書作成コーナーの使い方｜医療費控除・還付申告を徹底解説！【初心者向け】

令和2年分の確定申告書等作成コーナーの使い方についてご紹介させて頂きます。必要な書類さえ準備出来ていれば、誰でも簡単に利用出来ますので、ぜひ確定申告の際は利用してみてください。

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2026.03.08

【2026年版】住宅ローン控除の確定申告は自分でできる！国税庁サイトの入力・必要書類・計算方法を解説

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2026.03.08

【2026年最新】e-Taxはスマホ×パソコンが最速！ICカードリーダー不要の確定申告手順を画像で解説（令和7年分対応）

「パソコンでじっくり申告書を作りたいけれど、ICカードリーダライタを持っていない……」 「結局、郵送や持参にするしかないのかな？」そんなふうに諦めていませんか？実は、令和8年（2026年）現在、あなたの持っているスマートフォンがカードリーダ...

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2026.03.08

消費税の確定申告書の作成

「消費税の確定申告書を作成する」をクリックすると、保存データを利用して消費税の確定申告書を作成するかどうか聞かれますので、「はい」をクリックします。

申告書等の選択画面が表示されますので、「消費税」をクリックします。

データの読み込み画面が表示されますので、「ファイルを選択」して、「保存データ読込」をクリックしてください。

これ以降の手順については、以下の記事で詳しくご紹介させて頂いておりますので、合わせてご参照ください。

消費税確定申告書の作成方法【令和6年提出版】初心者でも図解でわかる！e-Tax/郵送申告対応

今回は、「消費税の確定申告書」の作成方法についてご紹介させて頂きます。「消費税の確定申告書」を作成される方は、主に「青色申告」の事業者になると思いますので、事前に確定申告書等作成コーナーで、「決算書・収支内訳書」の作成を済ませておくと記入の...

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2025.02.26

確定申告書の郵送方法については以下をご参照ください。

確定申告書の郵送方法｜確実に提出するための完全ガイド【2026年最新情報】

確定申告書を作成後、「郵便または信書便で送付」と記載されているものの、具体的な郵送方法が分からずお困りではありませんか？この記事では、確定申告書を確実に、そして安心して郵送するための方法を徹底解説します。「郵便」と「信書便」の違いから、具体...

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2026.01.13

まとめ

いかがでしたか。

事前に帳簿の作成が完了していれば、入力する内容自体はそれほど難しくはないと思います。

また入力内容に大きな間違いがあればその都度、画面に表示されますので、指示に従って内容を訂正してください。

実際の操作に関してご不明な点等がございましたら、コメント欄よりお知らせ頂ければ、可能な限りご返答させて頂きます。

なお、経費の仕訳方法や減価償却など、実際の個人的な内容に関しましては、必ず税理士、またはお近くの税務署等でお尋ね下さい。

ご質問頂きましてもご返答出来ませんので何卒ご了承ください。

今回も最後までお読み頂きありがとうございました。

確定申告の際の一助となれば幸いです。

「確定申告を済ませたけれど、納めすぎた税金は一体いつ戻ってくるの？」

書類を提出したあと、銀行口座を何度もチェックしてしまう……そんな経験はありませんか？通常、還付金の入金には1ヶ月から1ヶ月半ほどかかると言われていますが、実は「ある方法」を使うだけで、その待ち時間を大幅に短縮できるんです。

特に、令和4年度から本格化したスマートフォンによるe-Taxを利用すれば、驚くほどスムーズに還付が進むケースが増えています。

「自分の還付金はいま、どんな処理状況なの？」 「予定日を過ぎても振り込まれない時はどうすればいい？」

そんな疑問を抱えている方は必見です。この記事では、最新の令和8年（2026年）スケジュールに基づき、還付金が振り込まれる時期の目安から、スマホでサクッと処理状況を確認する裏ワザまで、画像付きで分かりやすく解説します。

せっかく戻ってくる大切なお金。1日でも早く、確実に受け取るためのポイントを一緒にチェックしていきましょう！

確定申告書の提出

提出期間

一般的な確定申告書を提出される方と、給与所得者の方が作成する還付申告書を提出される方で提出時期が異なります。

• 所得税・復興特別所得税: 令和8年2月16日（月曜日）から令和8年3月16日（月曜日）まで
• 還付申告書：翌年の1月1日から5年間

提出方法

• e-Tax：パソコン、またはスマートフォンでの提出
• 郵送・持参：郵便で送るか直接税務署に提出します。

還付金の返金 振込日

還付金は、確定申告書の提出後、通常1ヶ月から1ヶ月半後に指定した口座に振り込まれます。

ただし、確定申告期間中は税務署が混雑するため、提出時期によってはさらに時間がかかる場合があります。

e-Taxで申告した場合は、郵送や持参に比べて還付が早くなる傾向があります。

処理状況の確認方法（e-Taxで提出した方のみ）

e-Taxで確定申告・還付申告をした方は、ウェブで「還付金の処理状況」を確認することが出来ます。

メールアドレスを登録されている方は、税務署より【還付金の処理状況に関するお知らせ】という題名のメールが届きますのでそちらから確認します。

税務署からは以下のメールが届きます。

• 1回目: e-Tax提出後、10日前後：「還付金の処理状況に関するお知らせ」
• 2回目: e-Tax提出後、20日前後：「還付金の処理状況に関するお知らせ」- このメールに「支払手続日」が記載されています。

メールには、以下の3つの確認方法へのリンクが含まれています。

• 受付システム
• e-Taxソフト（WEB版）
• スマートフォン等

それぞれにリンク先が記載されていますので、そちらをクリックして確認してください。

受付システムから確認する場合

受付システム　ログイン画面

国税電子申告・納税システム（e-Tax）受付システム　ログイン

パソコンで「受付システム」からログインして確認する方法を見ていきましょう。

まずは上記サイトにアクセスします。

• マイナンバーカードでログイン
• 利用者識別番号・暗証番号でログイン

ログインするには上記2通りの方法がありますので、どちらかの方法でログインしてください。

ここでは「マイナンバーカードでログイン」する方法をご紹介させて頂きます。

マイナンバーカードでログイン

「マイナンバーカードでログイン」をクリックすると、マイナンバーカードの読み取り方法選択画面が表示されます。「ICカードリーダライタ」または「スマートフォン」を利用してマイナンバーカードを読み込みます。

ここでは、「スマートフォン」を利用して読み込ませますので、「スマートフォンを利用」をクリックします。

QRコードが表示されますので、スマートフォンの「マイナポータルアプリ」を起動して読み込ませてください。

スマートフォンでの操作

「利用者証明用電子証明書」の数字4桁のパスワードを入力して、「次へ」をタップしてください。

マイナンバーカードの上にスマートフォンを置いて、「読み取り開始」をタップします。「ログイン認証に成功しました」と表示されたら画面を閉じてください。パソコンの画面に戻ります。

マイナンバーカードをiPhoneに追加しておくと、顔認証だけでメニューが表示されるようになります。まだインストールしていない方は、以下の記事を参考に追加しておくと便利です。

• 【画像で完全解説】マイナンバーカードをiPhoneに追加する方法！あなたのスマホが最強の身分証明書に

メインメニュー

「受付システム」のメインメニューが表示されますので、赤い矢印の先にある「還付金処理状況」の「確認画面へ」をクリックしてください。

1回目のメールが届く10日後では、「支払手続日」は表示されません。

2回目のメールが届く20日後には「支払手続日」が表示されています。

スマートフォン等から確認する場合

e-Taxソフト 国税電子申告・納税システム

「e-Taxソフト 国税電子申告・納税システム」画面にアクセスします。画面右上にある「ログイン」をタップします。

ログイン画面が表示されました。個人・法人のどちらかを選択します。一般的には「個人」を選択すると思います。こちらをタップします。

以下3通りのログイン方法がありますので、好みの方を選択してください。

• マイナポータルへのログイン
• マイナンバーカードによるログイン
• 利用者識別番号によるログイン

ここでは「マイナンバーカード」でログインしますので、「マイナンバーカード・スマホ用電子証明書」にある「ログイン」をタップします。

マイナンバーカードを使ってログインを完了させてください。

ログインが完了したらこのような画面が表示されます。画面を下にスワイプします。

メッセージボックス内に「お知らせ・受信通知」という場所がありますので、こちらをタップします。

この画面ではまだ表示されていませんが、「所得税及び復興特別所得税申告」などのようなタイトルのメールが届いていればそちらをタップしてください。

詳細が表示されましたが、提出後すぐのメールには「支払手続日」は表示されていません。

提出後20日ほどで、「支払手続日」の記載されたメールが届くと思います。

このように表示されるようになります。

処理状況の確認（マイナポータルとe-Taxの連携が済んでいる方）

マイナポータル

「マイナポータル」と「e-Tax」の連携がお済みの方は、マイナポータルから直接、処理状況を確認することが出来ます。

マイナポータルにログイン後、「お知らせ」をタップします。

「お知らせ一覧」が表示されます。

その中にある「税務署からのお知らせ・還付申告の処理状況更新について」をタップします。

「お知らせ詳細」が表示されたら、画面下、関連ページの部分にある「e-Tax還付金処理状況へ」をタップします。

「還付金処理状況」画面が表示されますので、赤い枠線の部分にある「支払い手続日」で振込日等を確認してください。

e-Taxを利用した場合の還付金の返金までの実際の日数

実際にe-Taxを利用して還付金の返金を受けた場合の日数は以下になります。

令和5年度は、確定申告の提出から「3週間」ほどで還付金が振り込まれました。以前、1月に還付金の手続きをした時は「2週間（16日）」ほどで振り込まれています。

令和7年度分の還付金は、1回目のメールはすぐに届きましたが、2回目のメールまで少し時間がかかりました。今までの経緯をみると、確定申告してから実際に還付金が振り込まれるまでには、3週間から1か月ほどかかると考えておけばよいでしょう。

なお、申告する時期によって、振込みまでの日数は多少前後するものと思われます。

還付金が振り込まれない場合

還付金が実際に口座に振り込まれるのは、支払い手続き日の翌日以降になります。登録した口座によっては最大5日ほどかかる場合がありますのでご注意ください。

もし5日を過ぎても振り込みが行われない場合は、口座の登録情報等に間違いがある可能性がありますので、提出先の税務署に直接お問い合わせください。

国税還付金振込通知書の確認方法

「支払手続日」の翌日以降に税務署から「国税還付金振込通知書に関するお知らせ」というメールが届きます。

「処理状況の確認方法」でご紹介した3つの中から、お好きな方法で確認してください。ここでは「パソコンから確認する場合」を例に見ていきましょう。

「受付システム」のメインメニュー内にある「通知書等一覧」の「確認画面へ」をクリックします。

「通知書等一覧」画面が表示されました。上部に「国税還付金振込通知書に、未読のメッセージがあります。」と表示されているのを確認してください。次に画面右側にある「通知書等選択」をクリックします。

プルダウンメニューから「国税還付金振込通知書」を選択して、「切替」をクリックします。

「国税還付金振込通知書」にある「格納日」をクリックします。

新しいウィンドウで、「国税還付金振込通知書の状況」が表示されました。

通知内容については表示されていますが、通知書を確認するには、画面右下にある「国税還付金振込通知書一覧へ」をクリックします。

「国税還付金振込通知書」をブラウザで確認する場合は、「確認」ボタンをクリックしてください。

データをダウンロードする場合は「ダウンロード」ボタンをクリックしてください。

まとめ

いかがでしたか？ かつては「忘れた頃にやってくる」イメージだった還付金ですが、e-Tax（電子申告）を利用することで、早ければ2週間〜3週間程度というスピーディーな入金が可能になっています。

最後に、スムーズに還付金を受け取るためのポイントを振り返りましょう。

• 早めの申告がカギ： 混雑する3月よりも、1月〜2月の早い時期にe-Taxで提出するのがベストです。
• 処理状況はネットでチェック： 税務署からのメールが届いたら、マイナポータルやe-Taxの受付システムから「支払手続日」を確認しましょう。
• 振込までには数日のタイムラグ： 「支払手続日」の当日ではなく、翌日〜5日程度で口座に入金されます。

郵送や持参に比べて手間も時間も大幅に短縮できるe-Tax。マイナンバーカードとスマートフォンがあれば、自宅からいつでも手続きが可能です。「還付金を少しでも早く受け取りたい」という方は、ぜひ今回の記事を参考にe-Taxでの確定申告にチャレンジしてみてくださいね。

今回も最後までお読みいただきありがとうございました。 「具体的なe-Taxの操作方法が知りたい！」という方は、以下の関連記事もあわせてチェックしてみてください。

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2026.03.08

今回は、「消費税の確定申告書」の作成方法についてご紹介させて頂きます。

「消費税の確定申告書」を作成される方は、主に「青色申告」の事業者になると思いますので、事前に確定申告書等作成コーナーで、「決算書・収支内訳書」の作成を済ませておくと記入の手間が省けます。

すでに「課税事業者」である方は申告書の作成にあたって特に用意する書類はありません。

作成した「決算書・収支内訳書」をご用意して作成の手続きを進めてください。

それでは早速ご説明させて頂きます。

確定申告書等作成コーナー　

国税庁 確定申告書等作成コーナー　

まずは上記のリンク先より、「確定申告書等作成コーナー」へアクセスします。

「青色申告決算書・収支内訳書」をこちらのコーナーですでに作成・保存されている方は、「保存データを利用して作成」をクリックしてください。

消費税の申告書のみを作成されたい方は、「作成開始」をクリックします。

ここでは「保存データを利用して作成」をクリックした場合をご説明させて頂きます。

データの読み込み

「作成再開」をクリックします。

データの読み込み画面が表示されますので、「ファイルを選択」して、「保存データ読込」をクリックしてください。

申告書等の選択

作成する申告書を選択します。

ここでは「消費税の確定申告書」にある「作成開始」をクリックします。

データから引き継いだ情報が表示されますので、内容を確認してください。

なお、注意書きにもあるように、次の画面で「簡易課税制度」を選択した場合は、一部のデータが引き継がれませんのでご注意ください。

「次へ進む」をクリックします。

条件判定等の入力

記載されているすべての設問に答えます。

基準期間の課税売上高

空欄に昨年度の、「基準期間の課税売上高」を入力します。

適格請求書（インボイス）発行事業者

「適格請求書発行事業者」かどうか答えます。

簡易課税制度の選択

「簡易課税制度」を選択する場合は「はい」を、「一般課税」を選択する場合は「いいえ」を選択してください。

経理方式の選択

「税込処理」または「税抜処理」のどちらかを選択してください。

簡易課税制度を選択した場合

「簡易課税制度」を選択した場合に、決算書の一部のデータが引き継がれないとの画面が表示されますので、「OK」をクリックします。

所得区分の選択

該当する所得区分にチェックを入れてください。

ここでは「事業所得（営業等）」にチェックを入れます。

事業区分が表示されますので、該当する事業にチェックを入れて、軽減税率の取引があるかどうかを答えます。

完了したら、「次へ」をクリックします。

売上金額等の入力

「売上金額等の入力」画面が表示されました。

事業所得にある矢印部分をクリックします。

一番上に、「売上金額」を入力します。

軽減税率適用分の取引がある方は入力してください。

「次へ」をクリックします。

事業所得の部分に「入力あり」と表示されていれば完了です。

「次へ」をクリックします。

中間申告を行っている方のみ入力してください。

該当されない場合は、「次へ」をクリックします。

計算結果の確認

納付するべき金額が表示されました。

ページをスクロールしてページの内容を確認してください。

間違いがなければ、「次へ」をクリックします。

これ以降の説明は、「納付について」の項目へ移動してください。

一般課税を選択した場合

「条件判定」の入力画面で、「簡易課税制度を選択していますか？」の問いに「いいえ」を選択します。

他の場所は先程と同様に選択して、「次へ」をクリックします。

所得区分の選択

「事業所得がある」にチェックを入れます。

他の所得がある方はチェックを入れてください。

「次へ」をクリックします。

売上金額等の入力

売上金額を入力していきます。

事業所得の部分をクリックします。

一番上に、「売上金額」を入力します。

軽減税率適用分の取引がある方は入力してください。

「次へ」をクリックします。

事業所得に係る決算額等の入力

「売上原価」や「経費」など引き継がれたデータの中で課税取引にならない場所があれば金額を訂正してください。

ご自身の状況に合わせて、「はい」または「いいえ」を選択してください。

下の2つの設問は少し分かりにくい部分になります。

昨年から「課税事業者」になった方（今年初めて消費税を支払う方）は最初の設問で「はい」を選択してください。そうでない方は「いいえ」を選択してください。

最後の設問では、令和7年度から「免税事業者」になる方は「はい」を、令和7年度も「課税事業者」のままである場合は「いいえ」を選択します。

最初の設問では、令和5年12月31日に有していた棚卸資産のうち、適用されていた税率ごとの金額を入力します。

次の設問では令和7年分から免税事業者になる方のみ、令和6年12月31日の期末商品棚卸高を入力します。

入力が完了したら、「次へ進む」をクリックします。

再び、「売り上げ金額・仕入れ金額等」の画面に戻ります。

事業所得に「入力あり」と表示されているのを確認して、「次へ」をクリックします。

中間申告を行っている方のみ入力してください。

該当されない場合は、「次へ」をクリックします。

計算結果の確認

納付する金額が表示されました。

ページの内容を確認して、「次へ進む」をクリックします。

納付について

納税方法の選択

納付手続きを選択します。

• 振替納税：指定した預金口座から引き落とします。
• 電子納税：e-Taxを利用した納付方法です。
• クレジットカード納付：国税クレジットカードお支払いサイトで納付します。
• 金融機関等での窓口納付：金融機関または税務署の窓口で納付します。

納税地・税務署の選択

• 納税地：「自宅」または「事業所」の住所を入力します。
• 申告書を提出する税務署：税務署を選択します。整理番号・提出年月日は未記入でも大丈夫です。

氏名・屋号の入力

• 氏名等：マイナンバーの入力を忘れないようにしてください。
• 屋号：屋号を入力してください。（店舗名・事業所名等）

すべての入力が完了したら、「次へ」をクリックします。

印刷

「印刷」画面が表示されますので、「申告書等を表示・印刷する」をクリックします。

PDFファイルがパソコンのダウンロードフォルダにダウンロードされますので、開いて印刷してください。

終了後

「消費税の確定申告書」の作成は完了していますので、今まで入力したデータを保存しておきます。

「入力データのダウンロードページ」をクリックして保存してください。

確定申告書の提出に関する内容が記載されていますので、必ず確認してください。

その他「納付」に関する注意事項が記載されていますので、必ず確認してください。

以上ですべての手続が完了です。

まとめ

いかがでしたか。

少し分かりにくい所があるかと思いますが、基本的には「決算書・収支内訳書」を作成していれば問題なく消費税の確定申告書を作成出来ると思います。

「消費税の確定申告書」で気を付けて頂きたいのは、申告書の作成も大切ですが、消費税の「納付期限」です。

どの支払い方法を選択しても基本的には、「令和7年3月31日」が支払期限となっています。

申告される方によっては多額の支払いとなり、用意するのが厳しい場合もあるかもしれませんが、出来る限り早めに支払いを済ませるようにしてください。

なお、万が一支払期限までに都合がつかない方は、支払いを止めるのではなく、早めに税務署に相談するようにしてください。

今回も最後までお読み頂きありがとうございました。

確定申告書の作成の際の一助となれば幸いです。